1 En vertu des règles fiscales fédérales actuelles, les clients peuvent généralement effectuer des retraits en franchise d’impôt sur le revenu jusqu’à concurrence de leur base (total des primes payées) dans la police ou des prêts d’une police d’assurance-vie. Si la police est un contrat de dotation modifié (CME), toutes les distributions (retraits ou prêts) sont imposées comme revenu ordinaire dans la mesure du gain de la police et peuvent également faire l’objet d’une pénalité supplémentaire de distribution prématurée de 10 % avant l’âge de 59½ ans, à moins que certaines exceptions ne s’appliquent. Les retraits réduisent la valeur monétaire et la prestation de décès de la police et augmentent les chances que la police devienne caduque.

Veuillez noter que cette page Web n’est pas conçue comme un conseil juridique ou fiscal. Par conséquent, les informations fiscales fournies dans le présent article ne sont pas destinées ou écrites à être utilisées, et ne peuvent pas être utilisées, par un contribuable dans le but d’éviter les pénalités qui peuvent lui être imposées. Les renseignements fiscaux ont été rédigés pour appuyer la promotion ou la commercialisation de la ou des transactions ou questions traitées, et vos clients doivent demander conseil à un conseiller fiscal indépendant en fonction de leur situation particulière. Ni Equitable ni ses sociétés affiliées ne fournissent de conseils juridiques ou fiscaux.

Les produits d’assurance-vie sont émis par Equitable Financial Life Insurance Company (New York, NY) ou Equitable Financial Life Insurance Company of America (Equitable America), une société par actions de l’Arizona dont le bureau administratif principal est situé à Jersey City, NY et sont co-distribués par Equitable Network, LLC (Agence d’Assurance Réseau Équitable de Californie en Californie; Agence d’Assurance Réseau Équitable de l’Utah en UT; Réseau équitable de Porto Rico, Inc. en relations publiques), et Equitable Distributors, LLC. Les produits variables sont co-distribués par Equitable Advisors, LLC (Membre FINRA, SIPC) (Conseillers financiers équitables en MI et TN) et Equitable Distributors, LLC.

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